Если Я Продала Квартиру И Сразу Купила Другую Надо Ли Платить Налог Если Я Не Работаю

Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Если Я Продала Квартиру И Сразу Купила Другую Надо Ли Платить Налог Если Я Не Работаю». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Второе и немаловажное: законодатель не поставил обязанность по исчислению и уплате налога в зависимость от того, куда и на что потрачен полученный доход. Иными словами: факт покупки новой квартиры на деньги, вырученные от продажи старой, сам по себе от уплаты налога не освобождает. Исчислять налог всё-таки придётся. Вопрос лишь в том, каким он будет.

Дата продажи старой квартиры и дата возникновения права собственности на новую лежат в разных годах? – Что ж, придется исчислить и уплатить налог с продажи прежней квартиры. Полностью, без учета факта покупки.

Вопрос, который многих волнует: нужно ли уплачивать налог с доходов от продажи квартиры, если взамен куплена другая?

Первое, что нужно уяснить: доходы от реализации недвижимости, бывшей в собственности менее трех лет, от налогообложения налогом на доходы физических лиц не освобождены. Поэтому такую продажу обязательно нужно декларировать. Неважно, какой доход получен, не имеет значения, нужно ли доплачивать налог или нет – декларация формы 3-НДФЛ всё равно должна быть представлена до 30 апреля года, следующего за фактом продажи.

При любых вариациях, когда речь о двойной сделке, расчеты применяются отдельно к каждому объекту недвижимости. Некоторые собственники указывают на статью № 220, где говорится об уменьшении налога. Однако речь ведется о расходах, сопряженных конкретно с одним объектом.

Что делать, если продал квартиру в собственности менее 3 лет и купил другую

Налоговый кодекс не висит в воздухе, он действует в строгом согласии с основным законодательством. Нет такого определения или закона, которые бы допускали простые взаимозачеты при покупке и продаже в одном периоде. Не допускается продать квартиру менее 3 лет в собственности без налога и купить новую в полном значении этих определений.

Условия для взаимозачета

В этом случае собственник понимает, что необходимо выплачивать подоходный налог. Но складывается ситуация, что он тут же производит трату этих средств на другую. Поэтому рождается разумный вопрос о возможности уменьшения налоговых выплат. Возможность уменьшения зависит от многих моментов:

Например. Брат и сестра продают квартиру как единый объект. Доли составляют ¼ у брата и ¾ у сестры. Стоимость — 3 200 000 рублей. При исчислении налога они решили воспользоваться имущественным вычетом в 1 млн рублей. В таком случае он будет выделен на весь объект, а не каждому собственнику отдельно. Расчёт отдельно для брата и сестры будет выглядеть так:

Например. В 2022 году гражданкой Пономарёвой Е. В. была куплена квартира за 5 млн рублей. Через 2 года она продала её за 4 500 000. Таким образом, цена покупки превысила цену продажи. Налог в таком случае платить не придётся. При этом необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в ФНС о полученных доходах и необходимо приложить документы, подтверждающие расходы на покупку.

Имущественный вычет при продаже недвижимости

Например. В 2022 году брат и сестра Селезнёвы получили в дар родителей квартиру. Доли распределились поровну и объект находился в совместной долевой собственности. В 2022 году они продали её за 4 млн рублей. В том же году они приобрели новое жильё за 7 млн рублей.

Марина, вы действительно думаете, что если 10 раз задать один и тот же вопрос, то получите другой ответ? Нет, вероятность конечно есть, что вы дождетесь ответа который будет радовать вам глаз, но далеко не факт, что он будет правильным, т.б. если до этого большинство ответило по другому. Вы же сами в предыдущем вопросе написали, что знаете про налог в 30% для нерезидентов. Ирина Владимировна вам ответила, что для нерезидентов никаких вычетов нет, а значит нельзя применить вычет ни при покупке, ни при продаже. Что вы хотите еще услышать? Ваш нерезидент (пока не станет резидентом) обязан будет заплатить налог 30% со всего дохода, т.е. со всей цены указанной в ДКП, независимо от того, что он себе приобретет на эти деньги — другую квартиру, машину или просадит, с горя, оставшиеся, после уплаты налога, деньги в кабаке, государству до этого нет дела.

Рекомендуем прочесть:  Льготный проезд на электричке для мужчин 60 лет в санкт-петербурге

Налог для не резидента, если он продает и сразу покупает другую квартиру

Уважаемая Марина и коллеги.
Если с тремя(пяти)-летними сроками владения для нерезидентов все однозначно.-статья 217 п 17.1)-действует только для резидентов(в этой статье так прямо все и написано),то с налоговыми вычетами для нерезидентов не все так просто и однозначно.Есть вероятность их получения,если трудовая деятельность такого товарисча подпадает под налоговую ставку 13 %.Читаем и изучаем статьи 224 и 210 НК

Марина Перевалова

Константин,у меня был именно нерезидент.Гражданин Нидерландов,почти все время проживал там,в России был набегами(для простоты и купил себе квартиру).Высококлассный специалист(что-то связанное с каким-то программным обеспечением),договор с очень известной российской компанией,налоговая ставка-13 %(такое допускается для некоторых категорий нерезидентов)
Вы читайте не п 4 ст 210,а пункт 3 этой же статьи.А также статью 224 пункт 3-там указано про 30 %для нерезидентов,но имеются исключения,где им полагается 13 %-они там перечислены
Когда мой захотел продавать квартиру и честно собрался платить 30 %,я пошла рыть НК-а вдруг. Вот и сопоставила 210 и 224.Потопали в налоговую,добрались до начальника камеральной проверки,а она сразу в лоб и сказала-если налогоплательщик уплачивает подоходный по ставке 13 %,то им пофигу-резидент он или нет,налоговыми вычетами по 220 статье он может воспользоватья-и с покупки и с продажиВот не знаю,почему у нас так получилось. Вроде как продажа квартиры и зарплата-вещи разные и в принципе должны подпадать под разные проценты,но они как-то все под 13 % у нас сделали.Мож налоговая и погорячилась и нам просто повезло?.Уже прошло лет шесть-проблем у него нет никаких.

  • вычетом при продаже в размере расходов по покупке квартиры (если есть подтверждающие документы) или в размере 1 000 000 рублей (если документов, подтверждающих покупку квартиры, нет, например, если она была получена в дар или по наследству).
  • вычетом при покупке другой квартиры в сумме не более 2 000 000 рублей.
Рекомендуем прочесть:  Список Автомобилей Попадающих Под Налог На Роскошь В 2022

Обратите внимание, что воспользоваться взаимозачетом (одновременным заявлением вычетов за покупку и продажу) можно только если реализация и приобретение недвижимости были в одном налоговом периоде. Воспользоваться вычетом при покупке вы можете только если ранее его не получали.

Ответ юриста

  • как была приобретена проданная квартира (есть ли документы, подтверждающие расходы на ее покупку). От этого зависит сумма вычета при продаже (1 000 000 рублей или вся сумма расходов на покупку).
  • в каком периоде была продана квартира и куплена новая.

Цена квартиры или дома, указанная в договоре купли-продажи, должна составлять не менее 70% ее кадастровой стоимости (ст. 217.1 НК РФ). Данное требование позволяет снизить возможности для ухода от налогообложения. При выявлении факта занижения цены, расчет налога будет вестись именно от 70% кадастровой стоимости объекта.

Расчет налогов при продаже квартиры дороже покупки

Доход рассчитывается так же, как и в приведенном ранее примере с учетом фактической или кадастровой стоимости. Согласно ст. 220 НК РФ затраты, связанные с покупкой квартиры, должны быть подтверждены документами. В сумму льготы по расходам может быть включена не только цена покупки, но проценты по ипотеке, уплаченные банку.

1. Имущественный вычет

Порядок налогообложения первой группы граждан не изменился: при продаже недвижимости, которая была в собственности свыше 3 лет, платить НДФЛ не требуется, не зависимо от суммы сделки. Для второй группы граждан данный период продлили до 5 лет. Именно столько должно пройти с момента приобретения недвижимости, чтобы получить возможность реализовать жилье без налоговых выплат.

При этом довольно частыми вопросами, которые нам задают, являются вопросы о том, как влияет последующая продажа жилья на имущественный вычет: возможно ли продолжить получать вычет после продажи квартиры? возможно ли заявить вычет на уже проданное жилье? В этой статье мы постараемся дать подробный и развернутый ответ на эти вопросы.

Как влияет последующая продажа жилья на получение имущественного вычета при его покупке

Пример: Афанасьев О.Р. купил квартиру в августе 2022 года. В октябре 2022 года он эту квартиру продал. При этом в 2022 году Афанасьев О.Р. имеет право:
— воспользоваться налоговыми вычетами в связи с продажей квартиры (в соответствии с пп.1 п.1 ст.220 НК РФ);
— получить вычет по расходам на покупку квартиры (пп.2 п.1ст.220 НК РФ).

Рекомендуем прочесть:  Вычеты на детей инвалидов по ндфл в 2022 году

Применение имущественного вычета в случае продажи жилья до использования вычета в полном объеме

В заключение хотелось бы отметить, что в нашей практике все еще встречаются случаи, когда юридически неграмотные налоговые инспектора отказывают в вычете (или даже заставляют его вернуть) в случае продажи жилья налогоплательщиками.

Когда собственник продал квартиру и тут же купил новую, платить налог с продажи он обязан. Но сделать это он может с применением налогового вычета от продажи. То есть сначала из стоимости вычитается не облагаемый миллион, затем производится расчет. Выводится сумма прибыли от продажи. После этого предоставляются документы, подтверждающие сумму расходов при приобретении нового объекта.

То есть если владелец изначально купил квартиру за 20 рублей и потом реализовал ее за те же 20 рублей. В этом случае действительно налоговое обложение не применяется, ведь дохода нет. Но если владелец продал одну квартиру за 20 рублей и купил иную, даже за те же 20 рублей, закон не применяется.

Условия для взаимозачета

Перед проведением расчета важно учитывать год, когда получено право на владение. В 2022 году оценочная стоимость стала использоваться не рыночная, а кадастровая. К доходам цена кадастра не относится, поэтому не используется для расчета налогообложения. В расчет принимается стоимость до 2022 года, поскольку там определено рыночное значение стоимости.

Если вы продаете недвижимость выше кадастровой стоимости, ситуация иная. Итак, кадастровая стоимость нашей квартиры составляет 8 миллионов рублей, по договору – 9 миллионов. В этом случае вы можете воспользоваться 2 видами налогового вычета: это либо необлагаемая сумма до 1 миллиона рублей, либо налоговый вычет в размере расходов, связанных с приобретением объекта недвижимости. Выбрать можно тот, который будет оптимальным в вашем случае.

Платить налог не придется, если квартира была приобретена на основании возмездных сделок (купля-продажа, мена) и находится в вашей собственности более 5 лет (ранее минимальный срок владения составлял 3 года, но с 01.2022 года был увеличен). Согласно Налоговому кодексу РФ, по истечении этого времени собственник полностью освобождается от уплаты налогов при продаже недвижимости. Обратите внимание, что если квартиру вам подарили близкие родственники, она была приватизирована или досталась вам по наследству (то есть имели место безвозмездные сделки), то необходимый минимальный срок владения по-прежнему составляет 3 года.

Известно, что при продаже квартиры собственник должен заплатить налог на доход, полученный в результате заключенной сделки.

Еще одним относительным нововведением является учет кадастровой стоимости недвижимости при исчислении налога. Для чего это сделано? Все вы, наверное, помните, что многие продавцы занижали стоимость недвижимости в договоре до 1 миллиона рублей, который не облагается налогом. Теперь в этом нет никакого смысла. В случае продажи квартиры за цену менее кадастровой стоимости налогооблагаемая база исчисляется по формуле: кадастровая стоимость, умноженная на коэффициент 0,7. Именно она облагается НДФЛ по ставке 13%. Допустим, кадастровая стоимость квартиры составляет 8 млн рублей, а в договоре указано 2 миллиона. Считаем и получаем 5 600 000 рублей. 13% от этой суммы составляет 728 800.

Оцените статью
Правовая защита населения