Как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке возврат 13

Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке возврат 13». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

1. Доход должен быть официально подтвержден и соответствовать данным налоговой декларации.
2. В кредитном договоре должно быть четко указано: цель кредита, сумма, полное описание объекта недвижимости.
3. Возврат в размере 13% рассчитывается только с суммы процентов, а не с общей, которую платит заемщик банку ежемесячно. То есть от общей суммы отнимается основной долг и в расчет берется только сумма процентов.
4. Воспользоваться имущественным вычетом можно раз в жизни.
5. Неработающие люди пенсионного возраста, женщины в декрете или находящиеся в отпуске по уходу за ребенком, не могут на этот период обратиться в налоговую инспекцию за возмещением расходов по приобретению жилья. Однако, после возобновления трудовой деятельности эта возможность появляется.
6. Возвращаемая сумма не может быть меньше суммы перечисленных налогов. Допустим, вы выплатили банку проценты в размере 2 млн. руб., 13% от них составляет 260 тыс. руб., а сумма перечисленных налогов 100 тыс. руб., то данную сумму вам и вернут. Оставшиеся 160 тыс. руб. вы будете получать пропорционально оплаченным налогам.
7. В том случае, если в последующем приобретенное в ипотеку жилая недвижимость будет оформлена на несовершеннолетних детей, их родители имеют право на получение вычета, так как они выплачивали проценты по кредиту.

В первом случае максимальная сумма для расчета вычета 2 млн. руб. независимо от стоимости имущества по договору. Если стоимость приобретенного жилья более 2 млн. руб., то в расчет берется именно эта сумма, то есть покупатель получит в качестве налогового вычета 13% от 2 млн. руб., что составляет 260 000 руб. Если стоимость недвижимости менее 2 млн. руб., то в расчет можно включить другую недвижимость, приобретенную в ипотеку, чтобы в результате получилась большая сумма.

Общие условия предоставления имущественного налогового вычета по процентам ипотеки

Оба способа являются одним составляющим имущественного налогового вычета. Это означает, что заемщик может существенно сэкономить при приобретении жилья в ипотеку, воспользовавшись обоими способами. Максимальная сумма, подлежащая возврату, составит 650 тыс. руб. (260 тыс. руб. + 390 тыс. руб.).

В то же время в налоговой декларации учитываются выплаты по процентам, совершенные до получения документа о праве собственности. К примеру, вы купили квартиру в ипотеку в 2022 году, а выписку из ЕГРН оформили в 2022-ом. Значит, при подаче документов на налоговый вычет в 2022-ом в 3‑НДФЛ необходимо внести все уплаченные проценты за 2022-ый и 2022-ый годы.

Впрочем, если вы приобрели и получили права на квартиру до 2022 года, то можете компенсировать налог по старым правилам. К примеру, в период с 2022 по 2022 год вы заплатили 5 млн рублей по процентам. Значит, вы можете претендовать на вычет размером 650 тысяч рублей.

Куда и какие документы нужно подавать?

Как и вычет на стоимость покупки жилья, вычет по процентам можно заявлять на следующий год после оформления права собственности на жилье. Так, если вы получили акт приема-передачи собственности (или выписку из ЕГРН) в 2022 году, то подавать декларацию 3-НДФЛ для получения вычета можно не ранее 2022 года.

Прибегая к ипотечному кредиту для покупки недвижимости, вы должны знать, что у вас есть возможность получить два вида вычетов. Основной (его еще называют имущественный) вычет будет такой же, как и при обычной покупке жилья – 13% от выплаченной суммы, с «потолком» 260 тысяч рублей. Вместе с этим вам полагается и еще один вычет – по уплаченным кредитным процентам. Он оформляется только после получения имущественного вычета (или остатков по этой выплате), вот почему чем быстрее вы соберете документы и подадите их налоговой инспекции – тем будет лучше для вас.

Имущественный вычет по ипотеке — как вернуть, размер в процентах, документы для подачи в налоговую инспекцию

Распространены случаи, когда приобретая квартиру по ипотечному кредиту, человек через некоторое время находит банк с более доступными условиями и проводит процедуру перекредитования, выбирая нового кредитора. Все права при этом сохраняются и после завершения расчета с прежним банком ему предоставляется вычет на выплаты во второй банк. В ваших интересах будет своевременно поставить в известность налоговую инспекцию, чтобы она была заранее предупреждена об этой ситуации. В обязательном порядке новый договор о кредитовании должен содержать пункт о рефинансировании.

Сколько можно вернуть с процентов по ипотеке

Новая квартира – это всегда радостное событие. И оно может стать еще радостнее, когда вы узнаете, что законодательным путем государством закреплен возврат процентов по ипотеке – собрав необходимые документы, владелец может получить серьезный вычет размером до 13 процентов. Получить такой вычет вы можете либо напрямую деньгами, либо уменьшив на определенную сумму налогообложение своего дохода.

Получить вычет возможно двумя способами: по окончании года, за который получается вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, или в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента). Давайте рассмотрим пример. Чтобы получить возврат по процентам, уплаченным, например, в 2022 году, Вам надо дождаться окончания года. Затем, например, в январе 2022 года Вы можете подать документы в налоговую инспекцию и получить возвращенные налоги одной суммой (до 13% от уплаченных в 2022 году процентов).

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов. Сумма вычета может составить всю сумму фактически выплаченных процентов, но не более 3 млн рублей — лимита вычета. Сумма налога к возврату может составить до 13% от фактически выплаченных процентов. Если Вы заплатили банку процентов, например, на 100 рублей, Вы можете вернуть 13 рублей.

Калькуляторы, которые можно скачать

При общей совместной собственности вычет также распределяется, но по желанию владельцев. Им нужно будет написать письменное заявление о распределении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с другими документами. Можно распределить вычет и в пользу одного владельца.

Для возврата налога по ипотеке дожидаться полного погашения ипотеки нет необходимости. Ввиду фактического отсутствия срока давности по вычету по процентам Вы также имеете право возмещать налог в любой срок после выплаты ипотеки (однако следует помнить, что возврат НДФЛ возможен только по доходам за три последних года).

В соответствии с пунктом 7 статьи 78 Налогового кодекса РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. Поэтому срок обращения за возвратом суммы излишне уплаченного в соответствующем году налога ограничен тремя годами. Становится понятно, за какой период можно вернуть НДФЛ по процентам по ипотеке, — вернуть налог можно за три последних года, но не ранее года, в котором возникло право на вычет (исключение — возврат подоходного налога по процентам за ипотеку для пенсионеров).

юридическая помощь

Налоговый вычет с процентов по ипотеке предоставляется в настоящий момент в размере фактических расходов на погашение процентов, но не более 3000000 рублей, по одному объекту недвижимости. Если в налоговом периоде налоговый вычет по процентам по ипотеке не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды (годы) до полного использования. Таким образом, сколько можно получать налоговый вычет по процентам по ипотеке, будет зависеть от суммы, фактически уплаченной на погашение процентов по ипотеке, а также от величины Вашего дохода.

Каждый покупатель недвижимости может вернуть себе до 260 тыс. руб., а также до 390 тыс. руб. с процентов, уплаченных по жилищному кредиту. Сделать это получится при соблюдении нескольких условий, о которых знают не все.

Личный опыт: как получить налоговый вычет по ипотеке

4. Вычет может быть не один, а несколько. В том числе за лечение или образовательные услуги в учреждениях, имеющих государственную лицензию. Я в 2022 году проходил обучение на курсах по английскому языку. В течение года собирал чеки об оплате услуг. Получилось 35 960 руб. – с них я и запросил 13% (4675 руб.). Сделал ксерокопию договора с курсами, а также копию всех чеков на одном листе. Эти документы приложил к собранному пакету, а предварительно указал информацию об оплате обучения в налоговой декларации.

Куда идти?

2. Дальше требуется заполнитель налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Для многих это очень сложно. За помощью можно обратиться к специалистам, которые за небольшую плату заполнят документ. Самый простой способ – дождаться обновления личного кабинета на сайте nalog.ru (пароль к нему нужно заранее получить в любой налоговой инспекции по паспорту).

• заполнить налоговую декларацию;
• взять с работы справку о доходах и начисленном подоходном налоге за прошедший год;
• сделать копию документов, подтверждающих право на собственность, договора на приобретение жилья, акта передачи квартиры в случае долевого строительства;
• сделать копию ипотечного договора и графика ежемесячного погашения займа и процентов по нему;
• сделать копию документов, подтверждающих оплату приобретаемого жилья за счет ипотечного кредита и уплаты процентов по нему.

После получения уведомления его предоставляют в бухгалтерию по месту работы. Со следующего месяца работник будет получать зарплату, увеличенную на 13 %. Так будет продолжаться до тех пор, пока не погасится вся причитающаяся к возвращению из бюджета сумма по уплаченным процентам.

Как вернуть проценты по ипотеке

Возврат процентов по ипотечному кредиту – отдельный пункт в Налоговом кодексе, поэтому право на него возникает даже тогда, когда налогоплательщик уже однажды воспользовался льготой при приобретении жилья.

Возвращение выплаченных процентов через работодателя будет происходить в течение календарного года, в котором вы будете платить проценты – то есть у вас будет право на вычет. Второе обязательное условие – вы будете получаете доходы, облагаемые подоходным налогом по ставке 13%.

• копию договора купли-продажи недвижимости;
• копию документа, подтверждающего регистрацию права собственности — если купили квартиру или участок до 15 июля 2022 года, это будет свидетельство о регистрации права, если регистрировали право позже, приложите выписку из ЕГРН;
• копию акта приема-передачи, если купили квартиру в новостройке – его будет достаточно, право собственности может быть зарегистрировано и позже;
• копию кредитного договора;
• документы, подтверждающие оплату процентов — квитанции, справку банка о размере уплаченных по кредиту процентов;
• если рефинансировали первоначальный кредит и в новом кредитном договоре есть отсылка к первому документу, которая даст вам право на возврат, надо приложить копию второго кредитного договора.

Как вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке через налоговую

Но есть условие — кредит обязательно должен быть целевым. В условиях договора должно быть указано, что кредит выдан банком исключительно на строительство или приобретение жилой недвижимости на территории России. Если кредит вы взяли под строящийся дом, подоходный налог с процентов по ипотеке вы сможете получить, только когда дом достроится.

1. Право на вычет по ипотечным процентам возникает только в момент возникновения права основного вычета. При этом если ипотека оформлена ранее года, в котором была получена выписка из ЕГРН (или акт приема-передачи), то в состав вычета все равно можно включить все уплаченные Вами проценты с первых платежей ипотеки.

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Пример: В 2022 году Тамарина Э.М. купила квартиру за 2 млн.руб. с привлечением кредита на потребительские цели в сумме 1 млн.руб. Так как кредит не является целевым на покупку квартиры, Тамарина Э.М. сможет получить имущественный вычет в размере 2 млн.руб. (к возврату 260 тыс.руб.), а вычетом по процентам воспользоваться не сможет.

Вычет по ипотечным процентам

Пример: В 2022 году Хавина М.В. купила квартиру в ипотеку за 3 млн.руб. Доходы Хавиной М.В. составляют 800 тыс.руб. в год (сумма удержанного налога за год 104 000 руб.). В этом случае в 2022 году она сможет заявить основной вычет (так как не имеет смысла заявлять проценты). В 2022 году Хавина М.В. продолжит получать основной вычет. В 2022 году, так как основной вычет будет исчерпан, она добавит в декларацию данные об уплаченных процентах с начала выплат (с 2022 года).

1. Его могут получить работающие граждане, которые делают ежемесячные отчисления налогов с заработной платы. За каждый год можно вернуть сумму, не превышающую сумму перечислений в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты). Возвращать можно до тех пор, пока не будет выплачен весь вычет.
2. Размер вычета равен 13% от суммы сделки. При этом максимальная сумма для расчета выплаты не может превысить 2 млн. рублей. Например, если квартира куплена за 2,5 млн. рублей, получить имущественный вычет можно только с 2 миллионов. Таким образом, максимально возможная сумма выплаты составит 260 тысяч рублей.
3. Право вернуть подоходный налог возникает в момент получения акта приема-передачи недвижимости или свидетельства о регистрации права собственности. О том, какие налоги нужно платить при покупке квартиры в ипотеку, узнаете из нашей статьи.
4. Для расчета суммы выплат указываются как собственные, так и заемные средства. Например, квартира стоит 3 млн. рублей, из них собственных средств 500 тысяч, остальная сумма по ипотечному кредиту. Возврат, соответственно, будет произведен по полной стоимости, ограниченной 2 млн. рублей.

Налоговый вычет, если квартира куплена в ипотеку – можно ли вернуть и кто имеет право его получить

Возврат процентов по ипотеке при совместной собственности производится в любой пропорции. Её следует указать в заявлении для налоговой инспекции. Такое условие действует только для людей в браке. Подробнее о том, как распределяется налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку между супругами, а также о разнице между совместной и долевой собственностью, можно узнать тут.

Какие есть возвраты за ипотечный кредит?

На возврат по процентам можно заявлять только после того, как основной вычет будет получен в полном объеме. Для этого необходимо добавить в новую декларацию 3-НДФЛ заверенную копию кредитного договора и справку об удержанных процентах за отчетный период.

1. ожидать окончания года и предоставлять в инстанцию декларацию по форме 3-НДФЛ (регламентировано пунктом 7 статьи 220). К заявлению прилагаются документы, подтверждающие факт получения требования. Инстанция проверяет представленные справки в течение квартала, а затем перечисляет денежные средства в кредитное учреждение на счет заемщика. Если доходных операций на полную сумму недостаточно, то все неизрасходованные средства переносятся на следующий период;
2. обращение в организацию сразу же после приобретения собственности. В течение месяца выдается уведомление о максимальной сумме. А уже в бухгалтерии заемщика рассчитают сумму, которую более не будут удерживать в виде НДФЛ с зарплаты. То есть доход осуществляется на ежемесячной основе небольшой суммой.

Третий этап предполагает обработку документации инспекцией. В соответствии с НК, период проверки вправе составлять не более трех месяцев. О решении заемщик оповещается при помощи письменного уведомления. Как только пришел положительный ответ, человек вправе ждать поступления средств в течение месяца.

Куда подать заявление

Многие задаются вопросом, почему именно 13% подлежат к возвращению. Все дело в том, что именно работники оплачивают аналогичный платеж со своей зарплаты ежемесячно. Эта сумма копится, и государство выплачивает доход из этого платежа, компенсируя затраты заемщика.

В денежном эквиваленте эта сумма будет равна 390 000 рублей, и если при вашей зарплате за год вы выплачиваете сумму подоходного налога меньше, чем 390 000 руб., то налоговый возврат будет возвращаться к вам в течение нескольких лет, пока государство полностью не возвратит эти 390 тысяч. Ограничение в 13% с 3 миллионов было введено вместе с появлением нового налогового вычета с ипотечных платежей, и направлено на повышение спроса на рынке недвижимости и дополнительных мер социальной защиты населения.

Имущественный вычет с процентов по ипотеке, как вернуть себе 390 000 рублей налогов НДФЛ

В отношении вычета на покупку недвижимости с 2022 года действует другое правило: если вы купили квартиру за меньшую сумму, чем лимит в 2 млн., то остаток вы имеете право перенести на следующую покупку недвижимости и получить весь вычет полностью. То есть доначисление размера вычета будет считаться с оставшейся после покупки первой квартиры суммы.

Расчет налогового вычета при ипотеке по процентам

Отвечая на вопрос как быстро вы сможете получить себе данные налоговые возвраты стоит уточнить размер вашей заработной платы, а точнее размер отчисляемых с неё 13% в виде налога на доходы физических лиц, чем больше налогов вы платите каждый месяц, тем быстрее сможете получить оба имущественных налоговых вычета.