Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Чеки или копии для налогового вычета по лечению в 2022». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Если работодатель удержит НДФЛ без учета налогового вычета, он должен будет вернуть вам сумму излишне удержанного налога. Для этого вам нужно будет подать в бухгалтерию заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ, указав в нем банковский счет для перечисления переплаты. Работодатель должен перечислить вам излишне удержанную сумму в течение трех месяцев со дня получения вашего заявления.
В большинстве случаев размер налогового вычета по расходам на медицину — 120 000 рублей. То есть вам вернется 13% от этой суммы. При этом вычет по расходам на медицину суммируется с другими социальными налоговыми вычетами, и 120 000 рублей будет максимальной суммой для всех социальных налоговых вычетов, которые вы сможете заявить за год (кроме вычета по расходам на благотворительность и образование детей).
4. Как получить налоговый вычет через работодателя?
- копия договора на оказание медицинских услуг, если договор заключался;
- копия лицензии медицинской организации или индивидуального предпринимателя, если в договоре отсутствуют ее реквизиты;
- оригинал справки об оплате медицинских услуг.
- Рецепт по форме N 107-1/у со специальным штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика». Такой рецепт выдается Вашим лечащим врачом: либо сразу вместе с получением аналогичного бланка для аптеки, либо позже на основании записей в медицинской карте. В ИФНС подается оригинал рецепта.
- Платежные документы, подтверждающие факт оплаты медикаментов (например, платежные поручения или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
- Договор со страховой компанией или полис. В ИФНС подается заверенная копия договора/полиса.
- Платежные документы, подтверждающие факт оплаты страховых взносов (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
- Лицензия страховой организации на осуществление страховой деятельности. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
Примечание: если в договоре со страховой компанией указаны реквизиты лицензии, то отдельное предоставление лицензии не является обязательным.
Список документов для оформления вычета
В тоже время, если все платежные документы у Вас на руках, то Вы можете приложить их копии к налоговой декларации. Некоторые налоговые инспекции (особенно в регионах России) до сих пор требуют предоставить копии платежных документов (это незаконно, но в некоторых случаях их проще приложить, чем оспаривать их требование).
Многие в своей жизни сталкивались с такой ситуацией, когда необходимо получить налоговые вычеты в связи с лечением. Однако не все знают, куда и когда необходимо обращаться в этом случае. Процедура предоставления возврата за лечение имеет не такую сложную систему и закреплена в законодательстве.
Требуемые документы для получения налогового вычета за лечение
- Декларация в форме 3-НДФЛ. Важно! Подавать при оформлении вычета необходимо только оригинал!
- Документ, удостоверяющий личность. При подаче паспорта необходимо заверить копии первых его страниц, то есть те, на которых содержится основная информация и данные о прописке.
- Справка, подтверждающая сумму доходов гражданина, которая должна быть представлена в форме 2-НДФЛ. Такую справку можно взять у работодателя. Подавать при оформлении вычета необходимо исключительно оригинал. (При наличии у гражданина нескольких рабочих мест за год, необходимо представить справки с информацией о доходе, от всех работодателей).
- Заполненное заявление с просьбой возврата налога, в котором необходимо указать реквизиты счета. На этот счет будут перечислены деньги в том случае, если заявление будет одобрено.
Кому предоставляется налоговый вычет?
- услуги, связанные с собственным лечением;
- услуги, связанные с медицинским лечением своего мужа или жены, родителей и ребенка, который не достиг возраста 18 лет;
- лекарств и медикаментов, которые были назначены для лечения гражданину, его супругу(е), родителям или детям, которые не достигли совершеннолетнего возраста, которые были куплены за собственные деньги;
- внесенные страховые взносы в организацию по договору какого-либо личного или добровольного страхования, а также страхования жены/мужа, родителей и ребенка до 18 лет.
Я переводил деньги своей матери на банковскую карту, а она сама оплачивала свое лечение своей картой (есть чеки). Она пенсионерка и вычет на лечение получить не может, так как других доходов, кроме пенсии, у нее нет. Можно ли оформить справку на меня, чтобы я получил вычет по НДФЛ?
Лечимся платно, возвращаем НДФЛ упорно
Когда мне озвучили цену на плановую операцию, то сразу сказали, что дадут справку для налоговой и я смогу получить вычет. Получилось так, что предоперационное обследование я проходила и оплачивала в 2022 г., а операцию делала и оплачивала в 2022 г. Однако мне выдали одну справку, в которой указана общая сумма. Это правильно?
ИЗ АВТОРИТЕТНЫХ ИСТОЧНИКОВ
Я представила декларацию по НДФЛ с суммой налога к возврату 130 000 руб. со всеми документами 13.10.2022, но до 27.03.2022 ничего не получила и подала жалобу на бездействие должностных лиц с просьбой вернуть сумму налога и причитающиеся за просрочку проценты. 30.03.2022 мне позвонили из ИФНС и сообщили, что необходимо представить другую справку, так как в первоначальной справке допущена ошибка (указан неверный ИНН). А 06.04.2022 я получила письмо из ИФНС, в котором была продублирована озвученная ранее устно информация. Согласно штемпелю на конверте письмо направлено 01.04.2022.
09.04.2022 я представила в инспекцию исправленную справку. А 15.04.2022 получила на свой счет НДФЛ, но без процентов. Подлежат ли уплате проценты в изложенной ситуации? Как их рассчитать? Какие периоды учитываются, а какие выпадают?
- нужно предоставить свидетельство о браке при оформлении вычета на супруга/супругу;
- нужно сдать свидетельство о рождении ребёнка при подаче заявления о налоговом вычете на лечение ребёнка;
- нужно принести свидетельство о рождении самого обратившегося для подтверждения родства, если оформляется вычет на медицинские услуги, оказанные родителям.
- лечение мужа или жены, а также, детей;
- лечение самого обращающегося;
- медицинские препараты, выписанные обратившемуся, либо ближайшим родственникам (несовершеннолетним детям; родителям), а также, супругу или супруге (при условии, что они состоят в официально зарегистрированном браке);
- денежную сумму, которая была оплачена страховой фирмой за лечение обратившегося, а также, вышеуказанных ближайших родственников или мужа/жены.
Чтобы оформить вычет на купленные медицинские препараты, в дополнение нужно предоставить такие бумаги:
Согласно действующим законам Российской федерации, ФНС может предоставить налоговый вычет на приобретение лекарств и на лечение, при условии, что медицинское учреждение, назначившее лечение, имеет лицензии.
Таким образом, несмотря на то, что Иванов И.И. претендует на возврат из налоговой 22 100 рублей, он сможет вернуть не более 20 150 рублей. При этом, остаток 1 950 рублей (22 100 – 20 150 = 1 950) сгорает и не переносится на следующие год.
В 2022 году у Иванова И.И. были расходы:
— расходы на собственное обучение составили 70 000 рублей;
— расходы на лечение (не дорогостоящее) – 60 000 рублей;
— расходы на негосударственное пенсионное обеспечение – 35 000 рублей;
— расходы на дорогостоящее лечение – 50 000 рублей.
В каком размере может быть получен вычет за лечение
- При расходах на лечение, которое не является дорогостоящим, максимальный размер вычета составляет 120 000.
Это означает, что можно вернуть не более 15 600 рублей (120 000*13% = 15 600 рублей) за год. - При расходах на дорогостоящее лечение, максимальный размер вычета – не ограничен.
Другими словами, к вычету можно принять всю сумму фактически понесенных расходов.
Атракурия бесилат (раствор для инъекций)
Ботулинический токсин, альбумин (лиофилизированный порошок для инъекций)
Векурония бромид (порошок для инъекций)
Пипекурония бромид (порошок для инъекций)
Суксаметония бромид (порошок)
Возврат подоходного налога за медицинские услуги в 2022 году
Галоперидол (таблетки, раствор для инъекций)
Диазепам (таблетки, раствор для инъекций, свечи)
Зуклопентиксол (таблетки, раствор для инъекций)
Клозапин (таблетки, раствор для инъекций)
Левомепромазин (таблетки, раствор для инъекций)
Лоразепам (таблетки)
Медазепам (таблетки, гранулы, капсулы)
Нитразепам (таблетки)
Перициазин (капли, капсулы)
Перфеназин (таблетки)
Пипотиазин (раствор для инъекций, капли)
Сульпирид (таблетки, раствор для инъекций, капсулы, раствор для приема внутрь)
Тиопроперазин (таблетки, раствор для инъекций)
Тиоридазин (таблетки, драже)
Трифлуоперазин (таблетки, раствор для инъекций)
Феназепам (таблетки, раствор для инъекций)
Флуспирилен (раствор для инъекций)
Флуфеназин (раствор для инъекций)
Хлорпромазин (таблетки, раствор для инъекций, драже)
Хлорпротиксен (таблетки)
Документы для возврата налога за лечение
Амброксол (раствор для ингаляций и перорального приема)
Аминофиллин (таблетки, раствор для инъекций)
Беклометазон (капсулы, аэрозоль, спрей)
Будесонид (порошок для ингаляций)
Ипратропия бромид (раствор для ингаляций)
Ипратропия бромид + фенотерол гидробромид (раствор для ингаляций, аэрозоль)
Кромогликат динатрия (капсулы для ингаляций, порошок, глазные капли)
Недокромил (аэрозоль, глазные капли, спрей)
Сальбутамол (аэрозоль, таблетки, раствор для инъекций)
Теофиллин (таблетки, капсулы)
Тербуталин (аэрозоль, таблетки, порошок для ингаляций, раствор для инъекций)
Фенотерол (аэрозоль, раствор для ингаляций)
Эпинефрин (раствор для инъекций)
При подаче документов в ИФНС нужно показать инспектору подлинники и отдать копии указанных документов. В некоторых отделениях налоговой службы от вас могут потребовать заверить копии. Для этого нужно подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна», затем ваша подпись, расшифровка подписи и дата. Нотариальное заверение позволяет избежать сомнений в подлинности документов при проверке и соответственно вызова в налоговую инспекцию для предоставления оригиналов, но в большинстве случаев самостоятельного заверения вполне достаточно.
Для оформления вычета документы подают в инспекцию федеральной налоговой службы по месту жительства. Там, в течение 3-х месяцев будет произведена так называемся камеральная проверка. Если по результатам проверки налоговики убедятся в законности предоставления вам вычета, в течение последующего месяца на счет, указанный в заявлении, поступят деньги. Итого процедура занимает 4-е месяца.
На какие виды лечения можно получить налоговый вычет?
Также вы можете получить назад часть денег, потраченных на покупку лекарств в аптеке, хотя сэкономить на лечении таким образом удается лишь узкому кругу людей. Дело в том, что при оформлении налогового вычета учитывается стоимость ограниченного перечня медицинских препаратов, большая часть из которых относится к недорогим лекарствам. Кроме того, для получения вычета лекарства нужно покупать строго по рецепту врача.
Вычет осуществляется с месяца, когда нужные документы поданы в бухгалтерию. Если доход за этот период составляет сумму, меньшую чем вычет, то остаток можно вернуть через налоговые органы, по итогам года составив декларацию по форме 3-НДФЛ.
Изменения в законодательных процессах привели к тому, что в настоящее время социальный возврат можно получить не только через налоговую инспекцию, но и через работодателя. В таком случае перестает удерживаться НДФЛ на время, пока не будет компенсирована вся сумма возврата.
Как правильно заверять копии
Возврат составит в любом случае не более 13% и состоится при условии того, что оказанные услуги включены в перечень, официально утвержденный государством. В этом же перечне находится список лекарств, за приобретение которых полагается социальный вычет.
Кроме того, если родители воспитывают ребенка с инвалидностью, не достигшего совершеннолетия, им полагается по 12 тысяч рублей, но при условии, что они с отпрыском одной крови, то есть родные. Усыновители и иные граждане, принявшие ребенка, кровно не родного, в семью, получать в два раза меньше – 6 тысяч рублей. Более подробно, читайте в нашей статье.
Заполнение документов – важный момент. Чтобы получить налоговый вычет, справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ нужно оформить безошибочно, иначе налоговая откажется возмещать затраченные вами деньги и придётся нести расходы без государственной поддержки.
Налоговый вычет на ребенка: собираем документы
Дело в том, что в обработку налоговая инспекция забирает копии, однако, чтобы иметь уверенность в их достоверности, при первичном приеме специалисты службы должны сверить представленные вами оригиналы и отксерокопированные бумаги.